Preencher IBS e CBS regular em um item da NF-e
Resumo: o grupo regular de IBS/CBS é preenchido dentro do item da NF-e. O Fiscal Pro usa o CST e a classificação tributária para decidir quais campos podem ser informados. Diferimento, redução e alíquota efetiva só aparecem quando a classificação permite.
Para quem é este artigo
Use este procedimento quando a contabilidade confirmou tributação regular de IBS/CBS para um produto e você precisa revisar o item antes de transmitir a NF-e.
Antes de começar
- Mantenha a NF-e em rascunho e confirme que está na empresa correta.
- Tenha o CST, a classificação tributária e as alíquotas confirmados para a operação.
- Confira produto, quantidade, valor, NCM e CFOP antes de revisar os novos tributos.
- Não use este fluxo para CST monofásico, transferência de crédito ou ajuste de competência.
Caminho no Fiscal Pro
Acesse Emissão > NF-e, abra a nota em rascunho e, na lista de produtos, escolha Novo produto ou edite um item existente. O diálogo apresenta IBS/CBS depois que um produto é selecionado.
Passo a passo
- Na tela Gerenciar NF-e, adicione ou edite o produto.
- Confirme os dados comerciais do item e role até a seção IBS/CBS.
- Selecione o CST informado pela contabilidade.
- Selecione a Classificação tributária disponível para esse CST.
- Quando exibida, confira a vBC IBS/CBS. Ela é opcional na tela e deve ser usada somente quando a orientação exigir uma base específica.
- No grupo CBS, informe a alíquota e somente os campos condicionais apresentados.
- No grupo IBS da UF, informe a alíquota estadual e os campos condicionais apresentados.
- No grupo IBS do município, informe a alíquota municipal e os campos condicionais apresentados.
- Se aparecerem Percentual do diferimento, Valor do tributo devolvido, Percentual da redução de alíquota ou Alíquota efetiva, preencha apenas os que constarem na orientação fiscal.
- Na seção Revisão antes de salvar, confirme que IBS, CBS e IS não possui pendências.
- Salve o item e volte para a revisão geral da NF-e.
O que acontece depois
O Fiscal Pro mantém somente os grupos compatíveis com o CST e a classificação selecionados. Ao trocar um desses campos, os valores dependentes podem ser limpos para evitar combinações incompatíveis. Quando houver tributação regular calculada, o sistema pode exibir a seção Tributacao regular de IBS/CBS (calculada) somente para leitura.
Como confirmar que funcionou
- O item foi salvo sem a mensagem Revise os campos da Reforma Tributaria antes de salvar:
- Ao reabrir o item, CST, classificação e grupos permitidos continuam preenchidos.
- A revisão do produto apresenta Completo para IBS, CBS e IS.
- A pré-visualização da NF-e não apresenta pendência para esses campos.
Problemas comuns
- Classificação vazia: escolha o CST primeiro.
- Campos de alíquota não aparecem: a classificação pode indicar cenário sem grupo regular.
- Valores sumiram após a troca: o Fiscal Pro limpa campos incompatíveis quando CST ou classificação mudam.
- Revisão continua pendente: leia a descrição do campo faltante e confirme a informação com a contabilidade.
Cuidados fiscais e de segurança
Não escolha CST ou classificação apenas para fazer a tela liberar o salvamento. A combinação deve representar a operação real. Diferimento, redução, devolução de tributo e alíquota efetiva não são descontos comerciais. Faça validação contábil e, quando aplicável, teste em homologação antes da primeira emissão em produção.
Próximo passo
Revise ICMS, PIS, COFINS, IPI e os demais grupos do item. Depois use a revisão da NF-e antes de transmitir.