Preencher IBS e CBS monofásicos em um item da NF-e
Resumo: na tributação monofásica, o Fiscal Pro não usa o mesmo grupo regular de IBS/CBS. Depois que o CST monofásico e a classificação são selecionados, a tela abre somente os grupos compatíveis, como tributação padrão, retenção, valor retido anteriormente ou diferimento.
Para quem é este artigo
Este artigo atende empresas que receberam orientação expressa para usar tributação monofásica de IBS/CBS em determinado produto e operação. Ele não serve para identificar se um produto é monofásico.
Antes de começar
- Confirme com a contabilidade o CST e a classificação monofásica.
- Tenha as quantidades tributadas e os valores ad rem de IBS e CBS.
- Quando houver retenção ou diferimento, tenha os dados específicos desse cenário.
- Revise a unidade tributável e a quantidade do item, pois os valores ad rem são informados por unidade.
Caminho no Fiscal Pro
Acesse Emissão > NF-e, abra a nota em rascunho e adicione ou edite o produto. Na seção IBS/CBS, escolha o CST monofásico e a classificação indicada.
Passo a passo
- Abra o item na tela Gerenciar NF-e.
- Confira Unidade tributável, Quantidade tributável e valor do produto.
- Na seção IBS/CBS, selecione o CST monofásico confirmado pela contabilidade.
- Selecione a Classificação tributária. Ela determina quais grupos serão exibidos.
- Se aparecer IBS/CBS monofasico - tributacao padrao, informe Quantidade tributada na monofasia, Aliquota ad rem do IBS e Aliquota ad rem da CBS.
- Se aparecer IBS/CBS monofasico - retencao, informe a quantidade sujeita à retenção e os valores ad rem retidos.
- Se aparecer IBS/CBS monofasico - retido anteriormente, informe a quantidade e os valores ad rem que já foram retidos.
- Se aparecer IBS/CBS monofasico - diferimento, informe os percentuais de diferimento do IBS e da CBS.
- Não procure o grupo regular de CBS, IBS da UF ou IBS do município: ele é ocultado no cenário monofásico.
- Confira a seção Revisão antes de salvar e corrija somente os grupos apontados.
- Salve o item e revise os totais e a pré-visualização da nota.
O que acontece depois
A classificação selecionada controla os grupos monofásicos apresentados. Se ela mudar, o Fiscal Pro limpa os grupos anteriores e recalcula quais campos precisam ser preenchidos. Isso evita enviar simultaneamente tributação regular e monofásica para o mesmo item.
Como confirmar que funcionou
- A tela exibiu apenas os grupos monofásicos correspondentes à classificação.
- As quantidades e os valores ad rem foram mantidos ao reabrir o item.
- A revisão não informa IBS/CBS monofasico: selecione uma classificacao tributaria monofasica valida para saber quais grupos devem ser preenchidos.
- O item foi salvo e a revisão da NF-e não aponta campo monofásico ausente.
Problemas comuns
- Nenhum grupo abriu: confira se o CST e a classificação são realmente monofásicos.
- Alíquota informada como percentual: os campos ad rem representam valor por unidade, não percentual.
- Grupo diferente do esperado: confirme a classificação tributária escolhida.
- Valores foram limpos: a troca de CST ou classificação remove dados que deixaram de ser compatíveis.
Cuidados fiscais e de segurança
Não conclua que um produto é monofásico pelo NCM, descrição ou configuração de outra empresa. Quantidade tributada, retenção, retenção anterior, diferimento e valor ad rem precisam corresponder à operação. Valide todas as informações com o contador antes de emitir em produção. Este artigo não substitui orientação contábil.
Próximo passo
Revise os demais tributos do item e faça a pré-visualização da NF-e. Se a mesma mercadoria for vendida por NFC-e, mantenha o cadastro fiscal do produto coerente antes de abrir a venda no PDV.